(Видавництво Львівської політехніки, 2021-02-25) Дорош, О. І.; Пліш, І. В.; Dorosh, O. I.; Plish, I. V.; Національний університет “Львівська політехніка”; Lviv Polytechnic National University
Проаналізовано визначення поняття “грошовий потік”, “планування грошового
потоку” та подано узагальнене визначення цих понять. Наведено ключові типи грошових потоків на підприємстві. Висвітлено основні зовнішні та внутрішні чинники, які
впливають на грошовий оборот підприємства. Ретельно досліджено процес планування
грошових потоків та розроблено послідовність планування грошових потоків за видами
виробничо-господарської діяльності з чіткою деталізацією кожного етапу. Визначено
джерела надходжень на підприємства від фінансової, інвестиційної та операційної діяльності,
видатки на ці види діяльності та можливості оптимізування із пошуком можливостей збільшення надходжень і мінімізування видатків. Запропоновано використання
таких інструментів планування грошових потоків, як платіжний календар, план-графік,
плановий бюджет руху грошових коштів.
